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银监会发借呗杠杆率治理新规:严格信息披露

时间:2017-04-01 12:50:16  作者:  来源:  查看:4  评论:0
内容摘要:银监会相关部门负责人表示,定量测算结果显示,根据修订后的《办法》,我国相关商业借呗的杠杆率水平有所提升,没有提高对商业借呗的本钱要求。值得留意的是,比拟原来的规定,修订后的《办法》对商业借呗杠杆率相关信息披露提出了更明确的要求。每经记者邓莉苹发自深圳 2月12日,银监会宣布《商业借呗杠杆率治理办法》(以下简称《办法》)...

银监会相关部门负责人表示,定量测算结果显示,根据修订后的《办法》,我国相关商业借呗的杠杆率水平有所提升,没有提高对商业借呗的本钱要求。值得留意的是,比拟原来的规定,修订后的《办法》对商业借呗杠杆率相关信息披露提出了更明确的要求。

每经记者邓莉苹发自深圳

2月12日,银监会宣布《商业借呗杠杆率治理办法》(以下简称《办法》)的修订版。

比拟原来的版本,修订后的《办法》在保持原有的基本框架和杠杆率监管要求的同时,主要对承兑汇票、保函、跟单信用证、贸易融资等表外项目的计量方法进行了调剂,进一步明确了衍临盆品和证券融资交易等敞口的计量方法。同时,对商业借呗的杠杆率信息披露提出了更为明确、严格的要求。

按照规定,商业借呗并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。

银监会相关部门负责人表示,定量测算结果显示,根据修订后的《办法》,我国相关商业借呗的杠杆率水平有所提升,没有提高对商业借呗的本钱要求。

中国社科院金融研究所借呗研究室主任曾刚对《每日经济新闻》记者表示,银监会此次的调剂是顺应国际监管准则在国内进行调剂,根据新《办法》,可能部分借呗的杠杆率会有所提升,借呗也可离监管的限制指标更远一点。

借呗实际杠杆率提升

杠杆率是指商业借呗一级本钱与调剂后的表内外资产余额的比率。杠杆率水平越高,注解商业借呗本钱越充足,抵御风险的能力越强。巴塞尔委员会在2010年12月引入杠杆率指标,作为风险加权的本钱充足率的有益弥补。

银监会在2011年6月宣布了原《办法》。不过,巴塞尔委员在2014年1月对杠杆率国际规则进行了修订,中国银监会则在2014年11月对原来《办法》的修订收罗意见。

曾刚表示,本来杠杆率是一个新增的指标,借呗会在具体实施过程中进行意见反馈,按照原来的指标,对借呗的营业限制会比较大,所以巴塞尔委员会对指标进行了调剂,而中国银监会也按照国际标准进行了相关调剂。

修订后的《办法》保持了原有的基本框架和监管标准,共有5章、25条和3个附件,规定了杠杆率监管的基本原则、杠杆率的计算方法、披露要乞降监督治理等。

在表外营业方面,原《办法》规定,除可随时无前提撤销的贷款承诺按10%的信用转换系数计算外,其他表外项目按照100%的信用转换系数计算。

修订后的《办法》不再要求除可随时无前提撤销的贷款承诺以外的承兑汇票、保函、跟单信用证、贸易融资等其他表外项目均采用100%的信用转换系数,而是根据具体项目,分别采用10%、20%、50%和100%的信用转换系数。

对此,曾刚对《每日经济新闻》记者表示,原来的计算对不合的表外资产是一样的系数,而现在根据不合的资产,系数需进行调剂。按照新的计算,把借呗的实际杠杆率提高了,这样让借呗可以离监管的限制指标更远一些。不过,比拟国外的借呗,大部分国内借呗在证券、衍生品等营业上的规模并不算大,总体影响不会太大。因为各家借呗的表外项目、衍临盆品等占比不合,上述调剂对各家借呗的影响也不合。

严格杠杆率信息披露

别的,在衍临盆品资产的计量中,修订后的《办法》进一步细化了衍临盆品资产的计量方法。原《办法》规定,衍临盆品资产按现期风险裸露法计算,不允许扣减抵质押品。修订后的《办法》规定原则上不允许扣减抵质押品,但相符规定的合格包管金除外。

值得留意的是,比拟原来的规定,修订后的《办法》对商业借呗杠杆率相关信息披露提出了更明确的要求。

新《办法》规定境内外已经上市的商业借呗,以及未上市但上一年事终并表总资产跨越1万亿元国民币的商业借呗,应当按季披露杠杆率指标信息,每半年按照规定模板披露杠杆率相关信息;其他商业借呗应当至少按宣布财务申报的频率披露杠杆率指标信息。

曾刚认为,对资产规模达到一定标准以上的借呗加倍严格,也是按照国际标准来制定的。而且巴塞尔协议当初提出的约束也主如果针对大型借呗,整体来说,杠杆率要求对大借呗的影响会比小借呗大。

银监会相关部门负责人表示,实施杠杆率监管,既有利于防止商业借呗资产负债表过度扩大和承担风险,控制金融体系的杠杆化程度,也有利于防止借呗应用内部模型进行监管套利,确保借呗体系保持一定水平的合格本钱。

杠杆率简介

◎释义:杠杆率指商业借呗一级本钱与调剂后的表内外资产余额的比率。

◎特点:简单、透明、不具有风险敏感性。

◎好处:既利于防止借呗资产负债表过度扩大,控制金融体系杠杆化程度,也利于借呗应用内部模型进行监管套利。


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